التحاليل المالية المتقدمة

الأهـداف :

سيتمكن المشاركون في نهاية الدورة من:

  • التفريق بين العناصر الهامة في القوائم المالية الأساسية
  • شرح نسب البيانات المالية واستخدام برنامج اكسل ورسوم بيانية لتحليل القوائم المالية
  • توضيح خطط المحاسبة الإبداعية ونقد صحة القواعد المحاسبية المستخدمة
  • تقييم جودة التقارير المالية وتقييم نوعية الأرباح والتدفقات النقدية المفصح عنها
  • تحليل المركز المالي وأداء الشركة خلال فترة من الوقت والتوصلل إلى نتائج لاستدامتها

المحتويات الأساسية :

  • مقدمة في التحليل المالي المتقدم
    • مستخدمو البيانات المالية
    • محتوى التقرير المالي السنوي
    • العناصر غير المالية في التقرير المالي السنوي وأهميتها
    • فهم بيان الدخل والميزانية العمومية وبيان التدفق النقدي
    • مكونات الدخل الشامل الأخر
  • أساسيات تحليل الصناعة وتحليل النسب باستخدام اكسل
    • تحليل الحجم المشترك لتحسين قدرة المقارنة
    • حساب الاتجاهات وأنماط النمو
    • التحليل النسبي لتقييم الجوانب الرئيسية لأداء الشركة
      • الربحية
      • السيولة
      • الكفاءة وإدارة رأس المال
      • هيكلية التمويل والمخاطر
    • نموذج ألتمان Z للتنبؤ بالإفلاس المحتمل
  • تجميل البيانات المالية والمحاسبة الإبداعية
    • قياس المخزون بالقيمة الاستردادية الصافية: البحث عن اشارات للمخزون المتقادم
    • نظرة المحللين عند فحص المخزون
    • تقييم التأثير الناتج على النسب والبيانات من رسملة المصروفات بدلا ًمن تسجيلها كأعباء
    • تأثير طرق الاستهلاك المختلفة على البيانات المالية
    • تدني القيمة وإعادة تقييم الممتلكات والآلات والمعدات
    • خيار التأجير التشغيلي أو التأجير التمويلي
    • استخدام شركات متخصصة للتلاعب بالميزانية العمومية
    • المشاريع المشتركة:  باستخدام طريقة حقوق الملكية
    • البيانات المالية الموحدة: طريقة ابرازالشهرة الكاملة بدلا من ابرازها بطريقة جزئية
    • تعويض الموظفين والاعتراف بموجبات تعويض نهاية الخدمة
    • خيار منح الأسهم بدلا من المكافآت
    • دراسة حالة: فضائح المحاسبة الإبداعية لانرون ورلدكوم وبارمالات
  • تقييم جودة التقارير المالية
    • وضع نموذح لتقييم جودة التقارير المالية
    • المشاكل المحتملة التي تؤثر على جودة التقارير المالية
    • تحديد مفهوم الأرباح المستدامة والمستمرة
    • نموذج بينيش Beneish: لوصف درجة التلاعب
    • تقييم جودة أرباح شركة
    • تقييم جودة التدفقات النقدية للشركة
  • دمج تقنيات تحليل البيانات المالية
    • استخدام نموذج تحليل القوائم المالية
    • تقييم جودة البيانات المالية الشركة
    • دراسة حالة: الاستثمار في شركة فعلية

المواعيد المتاحة